Чем заняться для дополнительного дохода


50 бизнесов-подработок, которые вы можете начать самостоятельно

«50 идей для собственного бизнеса на стороне», это перевод статьи известного американского блоггера Трента Хемма.

Мы уверены, что у читателей есть еще много интересных идей. Делитесь своими мыслями в комментариях, и я уверен, что со временем мы выпустим 100 идей, а потом и 200.

Множество людей думают о том, как самостоятельно начать простой бизнес «на стороне», поэтому я составил список из 50 идей, которые собрал за последний год или около того.

Все эти идеи просты для старта и большую часть вы можете реализовать, не создавая юридическое лицо. Большинство можно развивать дома в свободное время.

Посмотрите есть ли среди них та идея, которая вам подходит больше всего, если вам что-то понравится, то найдите руководство по тому, как начать в понравившейся области.

Надеюсь вы найдете здесь подходящую идею или получите вдохновение, чтобы начать что-то свое.

50 бизнес идей

1) Реставрация антиквариата

Прекрасный вариант для тех, кто любит антиквариат. Возьмите изношенный антиквариат себе домой, потратьте время и силы для того, чтобы превратить эту старую вещь во что-то прекрасное, затем перепродайте с выгодой для себя.

2) Авто детейлинг (методика полного ухода за автомобилем)

Если вы внимательны к мелочам и любите, чтобы вещи были натерты до блеска, тогда авто детейлинг лучший бизнес для вас. В целом, ваша задача заставить автомобили сверкать внутри и снаружи, а многие люди будут счастливы хорошо заплатить за такую услугу.

3) Услуги няни

Вы не знаете, чем занять себя вечером? Возможно, вы любите детей? Работа няней может быть прекрасным сторонним бизнесом для вас. Присматривайте за детишками вечером пятницы и субботы, и вы обеспечите себе солидный доход.

4) Кровать и завтрак (Bed аnd breakfast — B&B)

У вас дома есть свободная комната? Превратите ее в минигостиницу «кровать и завтрак». Это прекрасно сработает, если у вас живописный дом или вы живете в месте, которое привлекает путешественников и туристов.

5) Блоггинг

Если вам нравится писать, найдите тему, которая вас завораживает и начните свой блог. Все что вам надо — это компьютер, немного времени и энергии, достаточной для того, чтобы писать постоянно. Это может начаться как увлечение и превратиться в бизнес.

У нас на сайте вы можете найти руководство по заработку на блоге, а также информацию о реальности заработка на блоге и канале YouTube.

6) Украшение тортов

Вам нравится печь и у вас есть чувство прекрасного? Выучитесь оформлять торты и готовьте их для различных праздников. Один мой знакомый делает так и обеспечивает себе дополнительно немного денег.

7) Изготовление свечей

Изготовление свечей — это прекрасное маленькое ремесло, доступное для обучения. Вы зачастую сможете продавать свечи в местных магазинах, а также через веб сайты типа Авито и eBay.

8) Изготовление леденцов

Домашние леденцы легче приготовить, чем вы могли бы подумать, и они весьма популярны. Упакуйте их в красивую маленькую коробочку и продайте в местном магазине подарков. Вы можете начать достаточно быстро.

9) Изготовление открыток

Это еще одно ремесленное искусство, которое вы можете попробовать. Сделайте поздравительные открытки из старых фотографий, нескольких пустых открыток и большого количества воображения. Вы также можете продать их через магазин сувениров или на интернет сайтах.

10) Кейтеринг (отрасль общественного питания, связанная с оказанием услуг на удаленных точках)

Если вам нравится готовить, то начните домашний кейтеринг бизнес. Ведь кейтеринг это бизнес, который вознаграждает тех, кто хорошо планирует и может работать на выходных.

11) Домашний детский сад

Бизнес по присмотру за детьми требует минимального количества лицензий и бумажной работы. Если вы любите детей и у вас много свободного времени и места в доме, то этот бизнес прекрасно вам подойдет.

12) Уборка

Многие компании и учреждения нуждаются в услугах людей, которые могут заниматься уборкой за небольшую плату в нерабочее время. Это прекрасный вариант для тех, кто готов потратить несколько часов поздно вечером или на выходных.

13) Коллекционная торговля

Если есть определенный вид коллекционирования, в котором вы очень хорошо разбираетесь, то вы можете заработать хорошие деньги как торговец коллекционными вещами. Используйте такие инструменты как eBay и Авито, чтобы находить различные редкие вещи и затем их перепродавать. Я и сам в прошлом имел некоторый успех в области коллекционирования карточек и видео игр.

14) Устранение компьютерных неисправностей

Я раньше успешно этим занимался. Если у вас есть расположенность к решению проблем с компьютерами, то это прекрасный вариант, чтобы начать.

15) Перепродажа

В магазинах подержанных товаров и на аукционах часто много хороших вариантов сделок, если вы знаете как правильно их находить, зачастую вы можете перепродать эти вещи и получить неплохой доход. Начните с посещения сайтов и магазинов подержанных товаров и критически изучите цены на предлагаемые там вещи.

Также можно успешно зарабатывать, если перепродавать товары из Китая, покупая их через АлиЭкспресс. Важно только выбрать правильную нишу.

16) Домашнее печенье

Также, как и леденцы, домашнее печенье может прекрасно продаваться. Испеките, красиво упакуйте и распродайте через местные магазины подарков и сувениров. Зачастую с помощью социальных сетей вы сможете найти людей, которые купят у вас несколько пакетов на различные мероприятия

(У нас есть знакомая, которая начинала с приготовления печенья и жареных орешков дома. Распространялось печенье через небольшие продуктовые магазины. Когда она поняла, что спрос есть, то продала свою норковую шубу и купила аппарат для производства. В настоящее время уже имеется цеховое производство и она участвует в различных выставках, в том числе на ВДНХ. Вот реальный пример реализации такой бизнес идеи — прим. переводчика )

17) Готовка ужинов

Я недавно встретил женщину, которая зарабатывает неплохие деньги в качестве временного шеф-повара. Раз в неделю она приходит в чей-нибудь дом, готовит хорошие блюда для семьи, потом моет всю посуду. Таким образом семья получает много свободного времени, а женщина немного наличных. Если вам нравится готовить, то это прекрасная возможность, чтобы заработать, однако, вам придется приложить много усилий, чтобы найти клиентов.

18) Организатор мероприятий

Различные мероприятия вроде свадьбы или большой вечеринки требуют большого количества подготовительной работы, которую многие люди просто не хотят брать на себя. Это может быть прекрасным вариантом для вас. Возьмите на себя ответственность по планированию и координации.

19) Ди-джей на праздниках

Вы аудиофил? Если у вас прекрасная аудиосистема и большой выбор музыки, то вы уже имеете все что надо, чтобы предложить себя в качестве ди-джея на различных событиях. Это прекрасный способ занять свои вечера и немного заработать в процессе.

20) Тренировки

Если у вас хорошая физическая форма, то вы можете заработать немного денег преподавателем спорт секции или персональным тренером. В фитнес клубы зачастую приходят люди, которые хотят позаниматься с тренером. Также вы можете найти людей, которые не хотят ходить в тренажерный зал. Таких вы можете тренировать из дома удаленно.

21) Изготовление мебели

Если вы поклонник работы по дереву, и у вас есть хотя бы базовый набор оборудования, то вам легко будет начать бизнес по изготовлению мебели для дома. Вам потребуются только следующие инструменты: пила, дрель, шлифовальный станок, а также немного креативности и желание работать по дереву. Если у вас есть инструменты или вы хотите превратить ваше хобби в бизнес, то это может быть для вас прекрасным вариантом небольшого собственного дела.

22) Услуги садовника

У меня уже есть знакомые, которые хотят получить такие услуги, значит спрос есть. Если упрощенно, то некоторые люди готовы заплатить другим, чтобы у них в саду начали расти овощи или цветы.

23) Мастер на все руки (разнорабочий)

У вас хорошо получается базовый ремонт по дому? Дайте людям знать, что они могут вам позвонить в случае небольшой поломки, например, водопровода. Вы будете поражены насколько простую работу готовы оплатить другие люди.

24) Хаусклининг (уборка домов, в том числе мытье фасадов)

Многие люди просто не любят убираться у себя дома и готовы заплатить хорошие деньги, чтобы кто-то другой работал за них. Это прекрасный и достаточно гибкий способ дополнительного заработка, особенно если у вас есть свободное время в течение рабочей недели.

25) Декорирование интерьера

Вы любите заниматься дизайном интерьера? У вас есть большая коллекция материалов для дизайна? Многие люди будут счастливы нанять тех, кто поможет красиво обставить их дом, к примеру, я совершенно не смыслю в дизайне.

26) Изготовление бижутерии

Если у вас есть расположенность для скрупулезной работы и много терпения, то самодельная бижутерия может быть для вас вполне выгодной. Такие вещи вполне можно продавать через сервисы типа eBay и Авито.

27) Вязание, вышивание

Вы хорошо делаете скатерти и свитеры? Существует огромный рынок для таких изделий, а что еще лучше, вы можете заниматься этим в свободное время, практически в любом месте. Как и другие подобные вещи, вы можете продавать в магазинах подарков и через интернет.

28) Ландшафтный дизайн

Вы расположены к стрижке кустов, деревьев и газонов? Многие люди будут рады заплатить за такие услуги. Это не только хорошая подработка для взрослого человека, но и неплохая возможность заработка для тинейджера.

29) Готовка «еды с собой»

Готовка еды впрок это прекрасный способ сэкономить деньги себе, но вы всегда можете готовить такие блюда для других и продавать с наценкой. Приготовьте 8 порций запеканки и продайте 6 из них (например, коллегам по работе), чтобы покрыть свои расходы и получите 2 порции для себя бесплатно. Вы можете брать заказы у других людей и таким образом узнать, что они хотят.

30) Онлайн медиа-консультант

Вам нравятся форумы, Фейсбук, Твиттер и т.д? Станьте консультантом и помогите другим людям с продвижением. Начните понемногу — помогите местным предпринимателям сделать страничку на фейсбуке и зарегистрируйте их в твиттере. Далее вы можете развиваться в любом направлении.

(Сейчас требуются специалисты готовые продвигать страницы социальных сетях, особенно в новых для России — Instagram, LinkedIn, Twitter. Поэтому, если вы сможете освоить подобную профессию, то без работы не останетесь. Найдите профильные группы и комьюнити, посвященные этой тематике, и вы увидите, как много людей просят помочь в этом деле — прим. переводчика)

31) Уход за домашними животными

Многие люди ненавидят купать своих питомцев и стричь их шерсть — я знаю это, потому что сам ненавижу. Специалисты делают эти услуги за небольшое вознаграждение — это прекрасная работа для человека, который любит собак и кошек.

32) Присмотр за домашними животными

Когда люди совершают долгие поездки, они всегда очень озабочены тем, что случится с их питомцами. Тут самое время вам появиться и предложить свои услуги, по передержке животных, либо быть готовым жить у других людей в доме и заботиться об их любимцах. Это прекрасно сочетается с услугами по уходу за животными.

33) Выгул домашних животных

Многие занятые люди оставляют своих питомцев на целый день, но понимают, что их животным нужны энергичные прогулки в течение дня, они также хотят освободить себя от необходимости выгула животных. Если у вас есть ежедневно свободное время, то это прекрасная возможность для вас потренироваться, подышать свежим воздухом, пообщаться с животными и заработать немного денег. Также сочетается с двумя предыдущими подработками.

34) Уборка за собаками

Для многих людей, живущих в собственных домах в пригородах, уборка отходов за своими питомцами это настоящий ужас. Вместо того, чтобы убираться самостоятельно они наверняка захотят нанять кого-то, кто сможет заниматься этой работой на регулярной основе несколько раз в неделю. Более того существуют даже специальные службы оказывающие такую услугу. Также можно сочетать с тремя предыдущими пунктами.

35) Выращивание продуктов на продажу

Вам нравится выращивать овощи? Сфокусируйтесь на одном растении и продавайте излишки в продуктовые магазины, а также на фермерские рынки. Мой отец выращивает томаты и зарабатывает приличные деньги в течении зимних месяцев. У вас может хорошо получиться, особенно если сможете выращивать овощи в течение зимы — февраль это месяц, когда свежие томаты могут продаваться очень хорошо.

36) Корректирование и редактирование

Вы хорошо знаете родной или иностранный язык и хороши в грамматике? Тогда у вас вероятно есть шанс работать корректором на дому. Отрекламировать себя может быть тяжело — ищите тех, кто может быть заинтересован в ваших услугах и обращайтесь непосредственно к ним.

37) Публичные выступления

Если вы такой человек, который легко может завоевать внимание всей комнаты, то публичные выступления могут быть подходящим занятием для вас. Пользуйтесь любой возможностью выступить на публике, и вы будете удивлены возможностям, которые могут для вас открыться.

38) Скрапбукинг (вид рукодельного искусства, заключающийся в изготовлении и оформлении семейных или личных фотоальбомов)

Многие люди мечтают иметь красивые фотоальбомы. Они собирают все необходимое для этого, но никогда не доходят до процесса создания. Вы можете прийти им на помощь, используя их идеи и материалы, и создать для них прекрасный фотоальбом.

39) Уход за пожилыми людьми

Много пожилых людей нуждается в помощи с различными простыми домашними задачами — уборкой, стиркой и т.д. Дети пенсионеров зачастую совершенно не против нанять кого-либо, чтобы они помогали их престарелым родителям.

40) Вышивка

Моя жена хорошо обращается со швейной машинкой и частенько подшивает и перекраивает одежду наших детей. Она легко могла бы сделать еще один шаг и предложить свои услуги другим людям, выполняя базовые работы по ремонту и подгону одежды, за небольшую сумму в свободные вечера.

41) Социальные медиа

Почти все используют Фейсбук, Твиттер и другие соц. сети. Помимо создания и продвижения страниц, еще необходимо администрирование и управление. Знаете ли вы, что многие компании готовы платить людям, которые смогут администрировать их социальные аккаунты, в том числе удаленным образом. Если вы большой поклонник соцсетей и прекрасно в них разбираетесь, то это может быть прекрасной возможностью для вас начать свой собственный бизнес, которым вы будете наслаждаться. Поищите сайты в интернете, которые смогут вам дать информацию по этой теме, о том, как начать это дело и где найти компании готовые вам заплатить.

42) Изготовление мыла и продуктов Спа

Создание домашнего мыла и других продуктов по уходу не так сложно, как вы могли подумать. Это занятие требует только времени и терпения. Такие вещи вы, как и многое другое, можете продавать в местных магазинах и через интернет.

43) Преподавание музыки

Если вы знаете как играть на музыкальном инструменте (особенно пианино или гитаре) и вы терпеливы, то у вас есть все что надо, для обучения других людей. Предложите свои уроки другим людям — это может быть прекрасным способом подработать. Для такого дела совершенно не обязательно быть профессиональным музыкантом и заканчивать профильные заведения, достаточно просто хорошо владеть музыкальным инструментом.

44) Изготовление игрушек

Люди готовы платить хорошие деньги за игрушки ручной работы. Такие игрушки вы вполне можете делать дома в свободное время. Делать самостоятельно можно многое: от простых вещей, вроде мартышки из носка, до более искусных типа шахмат ручной работы. Сувенирные магазины — отличное место для продажи таких вещей.

45) Преподавание и репетиторство

Вы хорошо знаете какой-то школьный или университетский предмет? Вы терпеливы с детьми и тинейджерами? Тогда вы вполне подходите, чтобы заниматься репетиторством. Найдите родителей и дайте им знать, что вы можете подготовить их ребенка по какому-нибудь предмету. Вы можете работать на местном уровне или на всю страну через интернет. (Такой способ заработка абсолютно реальный и проверенный. Многие студенты из крупных вузов таким образом зарабатывают себе на хлеб — прим. переводчика).

46) Видео съемка и монтаж

Многим людям нравится иметь красивые видеозаписи, сделанные для особенных событий, таких как свадьба или день рождения. Вы можете самостоятельно проводить видеосъемку или монтировать уже существующие видеозаписи. Так или иначе имея хорошо укомплектованный компьютер, немного креативности и терпения, вы можете делать приличные видеоролики на заказ прямо у себя дома.

47) Виртуальный помощник

Многие ультра-занятные люди хорошо оценят, если кто-то сможет проверять и отвечать на их емэйлы, организовывать расписание, списки дел, дополнять их календарь и прочее, при минимальном общении. Лучшим является то, что вы можете осуществлять такие услуги из дома с хорошим интернет соединением.

48) Веб дизайн

Много маленьких компаний из вашего окружения хотели бы иметь некоторое присутствие в интернете. Обычно у них нет большого бюджета для таких вещей. Тут вы и можете прийти на помощь. Найдите себе клиентов из вашего местного сообщества или круга общения и сделайте им сайт за небольшую плату. Затем найдите достаточное количество клиентов и у вас будет прекрасный дополнительный бизнес, которым вы сможете заниматься в свободное время удаленно.

49) Планирование свадеб

Если вы из тех людей, которые не могут пройти мимо свадебного магазина и постоянно думают о различных свадебных украшениях, то подготовка свадеб может быть для вас подходящим способом дополнительно заработка. Прекрасным вариантом начать будет создание веб сайта, также знакомитесь с людьми и предлагайте свои услуги через местные сообщества.

50) Написание статей/ Редактирование

Если вам нравится писать, тогда пишите и редактируйте контент для различных компаний в свободное время, это прекрасный способ подзаработать денег. Многие владельцы сайтов и различных компаний нуждаются в написании статей на различные темы. Некоторые заплатят вам за простой пост или комментарий.  Этот бизнес не требует вложений и накладных расходов, вам надо просто иметь подходящих клиентов, готовых заплатить.  RealWritingJobs.com это прекрасное место, чтобы начать (если вы знаете английский, если нет, то узнайте как изучить его бесплатно или посмотрите аналогичные сайты в России — прим. переводчика)

Что включено в доход | HealthCare.gov

Когда вы заполняете заявку на Marketplace, вам нужно будет оценить, каким, вероятно, будет ваш семейный доход за год.

  • Экономия на Marketplace основана на ожидаемых семейных доходах за год, в который вы хотите получить страховое покрытие, а не на прошлогоднем доходе. Вы должны сделать наиболее точную оценку, чтобы иметь право на получение нужной суммы сбережений.
  • У вас может быть возможность указать свой ежемесячный или годовой доход.Вас могут попросить подтвердить годовую сумму, если мы получили информацию где-то еще.
  • Нужна помощь в оценке вашего дохода? Воспользуйтесь этим калькулятором дохода.

Чей доход включить в вашу оценку

Для большинства людей семья состоит из подателя налоговой декларации, их супруга, если он есть, и их налоговых иждивенцев, включая тех, кому страховое покрытие не требуется .

Торговая площадка считает предполагаемый доход всех членов семьи.

Узнайте больше о том, кто учитывается в семье на Торговой площадке.

Какой доход считать

Marketplace использует номер дохода, называемый модифицированным скорректированным валовым доходом (MAGI), чтобы определить право на сбережения. Это не строка в налоговой декларации.

В приведенной ниже таблице показаны распространенные типы доходов и указаны ли они как часть MAGI. Если вы ожидаете, что типы дохода не указаны, или у вас есть дополнительные вопросы, ознакомьтесь с подробной информацией о том, что IRS считает доходом.

Типы доходов, которые следует включить в вашу оценку
Тип дохода Включить как доход? Примечания

Федеральная налогооблагаемая заработная плата (с вашей работы)

Да

Если в вашей квитанции о заработной плате указано «федеральная налогооблагаемая заработная плата», используйте это.Если нет, используйте «валовой доход» и вычтите суммы, которые ваш работодатель берет из вашей оплаты ухода за детьми, медицинского страхования и пенсионных планов.

Советы

Да

Доход от самозанятости

Да

Включите ожидаемый чистый доход от самозанятости - что вы получите от своей бизнес за вычетом коммерческих расходов. Примечание. Вам будет предложено описать тип работы, которую вы выполняете.Если у вас есть доход от сельского хозяйства или рыболовства, укажите его как доход от «сельского хозяйства или рыболовства» или «самозанятость», но не то и другое вместе.

Компенсация по безработице

Да

Включите все выплаты по безработице, включая компенсацию по безработице в результате чрезвычайной ситуации, связанной с коронавирусом 2019 (COVID-19). Узнайте больше в Министерстве труда США.

Социальное обеспечение

Да

Включите налогооблагаемый и необлагаемый налогом доход по социальному обеспечению.Введите полную сумму до вычетов.

Социальный доход по инвалидности (SSDI)

Да

Но не включает Дополнительный доход по страхованию (SSI).

Выход на пенсию или пенсионный доход

Да

Включите большую часть снятия IRA и 401k. (См. Подробную информацию о пенсионном доходе в инструкциях к публикации 1040 IRS). Примечание. Не включайте квалифицированные распределения с указанного аккаунта Roth в качестве дохода.

Алименты

В зависимости от

Развод и развод завершены до 1 января 2019 г .: Включить в качестве дохода. 1 января 2019 г. или после этой даты: Не включайте в качестве дохода.

Алименты на ребенка

Нет

Прирост капитала

Да

Инвестиционный доход

Да

Включая ожидаемые проценты и дивиденды заработанные от инвестиций, включая не облагаемые налогом проценты.

Доходы от аренды и роялти

Да

Используйте чистый доход от аренды и роялти.

Исключенный (не облагаемый налогом) иностранный доход

Да

Платежи за экономическое воздействие / стимулирование (поступают от IRS в результате чрезвычайной ситуации COVID-19)

Нет

Подарки

Дополнительный доход по страхованию (SSI)

Но действительно включает дохода по инвалидности (SSDI).

Выплаты ветеранам по инвалидности

Компенсация работникам

Поступления от займов (например, студенческих ссуд, жилищных кредитов или банковских ссуды)

Нужно ли мне включать доход людей в моей семье, которым не нужна страховка?

Да.

Рыночные сбережения основаны на общем доходе семьи, а не только на доходах членов семьи, нуждающихся в страховке.

Если кто-либо из членов вашей семьи имеет страховое покрытие по плану на основе работы, плану, который он купил сам, государственной программе, такой как Medicaid, CHIP или Medicare, или другому источнику, укажите их и их доход в своем заявлении.

При подаче заявления вы можете указать, каким членам семьи требуется страховое покрытие.

Могу ли я делать какие-либо вычеты из моего дохода?

Торговая площадка позволяет снизить доход с помощью определенных вычетов.Узнайте об этих удержаниях и о том, как о них сообщить.

Что делать, если мой доход трудно предсказать (например, если я работаю ненормированный рабочий день или сезонно)?

Иногда бывает сложно предсказать ваш доход, например, если вы работаете сезонно, у вас нерегулярный график работы или недавно сменили работу. А пока сообщите о своем текущем доходе. Мы покажем вам годовую оценку. Вы можете сообщать об изменениях в вашем приложении по мере их появления. Важно сделать это сразу, потому что ваши варианты покрытия и сбережения могут измениться.

Сообщить об изменениях доходов на торговой площадке

Когда у вас есть медицинское страхование Marketplace, очень важно как можно скорее сообщать о любых изменениях дохода.

Если вы не сообщите об этих изменениях, вы можете упустить сбережения или вам придется возвращать деньги при подаче федеральной налоговой декларации за год.

Узнайте, как сообщать об изменениях на торговой площадке.

.

вопросов и ответов по дополнительному налогу на Medicare

Физические лица, заработная плата которых облагается налогом FICA, и доход от самозанятости, облагаемый налогом SECA, рассчитывают свои обязательства по дополнительному налогу на Medicare в три этапа:

Шаг 1. Рассчитайте дополнительный налог в рамках программы Medicare для любой заработной платы, превышающей применимый порог для статуса подачи, независимо от того, был ли удержан какой-либо налог.

Шаг 2. Уменьшите применимый порог для статуса подачи на общую сумму полученной заработной платы Medicare, но не ниже нуля.

Шаг 3. Рассчитайте дополнительный налог по программе Medicare на любой доход от самозанятости, превышающий пониженный порог.

Пример 1. C, индивидуальный исполнитель, имеет 130 000 долларов заработной платы и 145 000 долларов дохода от самозанятости.

Заработная плата
  1. C не превышает порогового значения в 200 000 долларов для заявителей, подавших индивидуальную налоговую декларацию, поэтому C не несет ответственности за дополнительный налог на медицинское обслуживание с этой заработной платы.
  2. Перед расчетом дополнительного налога по программе Medicare на доход от самозанятости пороговое значение в 200 000 долларов для индивидуальных лиц, подающих заявление, снижается на заработную плату C в размере 130 000 долларов, что приводит к снижению порогового значения дохода от самозанятости до 70 000 долларов.
  3. C обязан уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание с 75 000 долларов дохода от самозанятости (145 000 долларов дохода от самозанятости за вычетом сниженного порога в 70 000 долларов).

Пример 2. D и E состоят в браке и подают документы совместно. D имеет 150 000 долларов заработной платы, а E - 175 000 долларов дохода от самозанятости.

  1. Заработная плата D не превышает порогового уровня в 250 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию, поэтому D и E не несут ответственности за дополнительный налог по программе Medicare с заработной платы D.
  2. Перед расчетом дополнительного налога по программе Medicare на доход от самозанятости E пороговое значение 250 000 долларов для лиц, подающих совместную заявку, снижается на 150 000 долларов заработной платы D, что приводит к снижению порогового значения дохода от самозанятости до 100 000 долларов.
  3. D и E обязаны уплатить дополнительный налог по программе Medicare с 75 000 долларов дохода от самозанятости (175 000 долларов дохода от самозанятости за вычетом пониженного порога в 100 000 долларов).

Пример 3. F, которая состоит в браке и подает отдельную декларацию, имеет заработную плату в размере 175 000 долларов и доход от самостоятельной занятости.

  1. F обязан уплатить дополнительный налог по программе Medicare с 50 000 долларов своей заработной платы (175 000 долларов за вычетом порога в 125 000 долларов для состоящих в браке лиц, подавших заявление отдельно).
  2. Перед расчетом дополнительного налога по программе Medicare на доход от самозанятости пороговое значение в 125 000 долларов для состоящих в браке лиц, подавших заявление отдельно, снижено на 175 000 долларов в размере заработной платы F до 0 долларов (снижение, но не ниже нуля).
  3. F обязан уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание с 50 000 долларов дохода от самозанятости (50 000 долларов дохода от самозанятости за вычетом пониженного порога в 0 долларов).
  4. В общей сложности F обязан уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание в размере 100 000 долларов (50 000 долларов из его заработной платы и 50 000 долларов из дохода от самозанятости).

Пример 4. G, глава домохозяйства, имеет 225 000 долларов заработной платы и 50 000 долларов дохода от самозанятости. Работодатель G удержал дополнительный налог на медицинское обслуживание в размере 25 000 долларов (225 000 долларов за вычетом порога удержания в 200 000 долларов).

  1. G обязана уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание на 25 000 долларов из своей заработной платы (225 000 долларов за вычетом порога в 200 000 долларов для подателей документов на главу семьи).
  2. Перед расчетом дополнительного налога по программе Medicare для дохода от самозанятости пороговое значение в 200 000 долларов для главы семьи снижается на 225 000 долларов в заработной плате G до 0 долларов (снижение, но не ниже нуля).
  3. G обязан уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание с 50 000 долларов дохода от самозанятости (50 000 долларов дохода от самозанятости за вычетом сниженного порога в 0 долларов).
  4. В общей сложности G обязана уплатить дополнительный налог на медицинское обслуживание в размере 75 000 долларов (25 000 долларов из ее заработной платы и 50 000 долларов из дохода от самозанятости).
  5. Дополнительный налог на Medicare, удерживаемый работодателем G, будет применяться ко всем налогам, указанным в ее индивидуальной налоговой декларации, включая любые дополнительные налоговые обязательства Medicare.
.

Руководство по подоходному налогу на 2020 год

Существуют и другие формы дохода, которые обычно не облагаются налогом, за исключением особых случаев:

  • Выплаты по страхованию жизни обычно не облагаются налогом. Однако, если вы обменяете полис на наличные, любая сумма, превышающая стоимость полиса, облагается налогом. Досрочное снятие средств также облагается налогом.
  • Стипендии, потраченные на обучение и учебники, не облагаются налогом, но плата за проживание и питание взимается.

Модифицированный скорректированный валовой доход: Ваш AGI используется для расчета вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) , который IRS использует для определения права на определенные вычеты и кредиты.Эта цифра равна вашему AGI плюс любые необлагаемые налогом источники дохода, такие как освобожденные от налогов формы начисленных процентов или дохода от иностранных инвестиций. Для многих людей их MAGI не будет сильно отличаться от их AGI. Однако такие вещи, как проценты по студенческой ссуде, плата за обучение, потери в аренде и пенсионные взносы, могут иметь влияние.

Как подавать налоги

Существует три основных способа подачи налоговой декларации: по почте, в электронном виде с помощью программного обеспечения для подготовки налогов, такого как TurboTax, или через налогового специалиста.Крайний срок подачи - 15 апреля, если вы не запросите и не получите одобрение на шестимесячное продление, которое переносит дату на 15 октября. Независимо от того, какой метод вы выберете, вам необходимо заполнить форму 1040, 1040-EZ, или 1040-А с необходимой информацией.

Бумажная папка - традиционный способ подготовки налогов, и многим людям все еще удобнее работать с финансовой информацией с помощью ручки и бумаги. Этот метод подачи документов занимает больше времени для обработки IRS, поэтому возврат будет медленнее.Заполненный 1040 необходимо отправить по почте на один из нескольких адресов, в зависимости от вашего местоположения и от того, включили ли вы платеж.

Программа для подготовки налогов - это предпочтительный способ самостоятельной работы с налогами. Большая часть программного обеспечения разработана для упрощения налогов и поможет пользователю определить доступные налоговые вычеты и кредиты, которые в противном случае они могли бы упустить. Встроенные базы данных обычно обновляются каждый год, чтобы помочь вам оставаться в курсе изменений налогового законодательства.

Налоговые специалисты обрабатывают ваши налоговые декларации за вас.Найм бухгалтера или обращение в профессиональную компанию избавит вас от уплаты налогов и снимет бремя с ваших плеч. Конечно, компромисс заключается в том, что вы должны платить за услугу, а также предоставлять всю свою личную финансовую информацию незнакомцу.

Если вы не используете бумажный метод подачи, ваши налоги будут подаваться в электронном виде. Подача документов в электронном виде, как правило, безопаснее, и их возврат намного быстрее, чем при подаче документов в бумажном виде.

Что будет, если подать поздно

Если вы пропустили крайний срок подачи налоговой декларации 15 апреля и у вас есть задолженность по налогам, как правило, вам придется заплатить штраф.Если вам причитается возмещение, вы не будете наказаны за опоздание. Однако вы должны подать декларацию в течение трех лет, иначе правительство удержит ваш возврат.

Для тех, кто должен государственные деньги, существует два типа штрафов: штраф за неуплату и за неуплату.

Штраф за позднюю подачу составляет 5% налогов, которые вы должны ежемесячно не подавать, но не более 25%. По истечении 60 дней минимальный штраф за декларации, подлежащие подаче в 2020 году, составит 435 долларов США или 100% от суммы налога (в зависимости от того, какая сумма меньше).

Штраф за просрочку уплаты составляет 0,5% от суммы подлежащих уплате налогов, но не более 25%. Вы все равно можете понести этот штраф, если подали заявку на продление срока подачи. Если налог остается неуплаченным в течение более 10 дней после получения уведомления о намерении Налогового управления США взимать налог, размер штрафа увеличивается до 1%, а при рассрочке платежа - до 0,25%.

Процентная ставка также начисляется на любую сумму налогов, которая не была уплачена до 15 апреля. Процентная ставка равна текущим краткосрочным применимым федеральным ставкам (AFR) плюс 3%.Например, процентная ставка на первый квартал 2020 года составляет 5%.

Как подать налоговую декларацию, если вы не можете заплатить свою задолженность

Всегда подавайте налоговую декларацию как можно скорее , даже если вы не можете заплатить свою задолженность. Просто заполнив налоговую декларацию, вы избежите множества сборов и штрафов, которые будет еще сложнее выплатить.

Однако, если вы не можете заплатить, у вас все еще есть варианты.

«Официальная политика IRS заключается в сборе всех возможных собираемых налогов, процентов и штрафов.Тем не менее, программы прощения налоговой задолженности IRS нацелены на налоговую задолженность, которая считается безнадежной или взыскание сомнительной », - объясняет зарегистрированный агент Стивен Дж. Вейл, доктор философии. и президент RMS Accounting.

Он добавляет: «Эти программы включают продление срока оплаты, договор о рассрочке платежа, в настоящее время не подлежащий взысканию статус и компромиссные предложения». Если вы не можете заплатить сразу, одна из этих программ может вам помочь.

Подайте заявление на продление срока уплаты , заполнив форму 1127, если вы можете продемонстрировать, что уплата всей суммы налогов, которую вы должны, вызовет «неоправданные трудности.Согласно инструкциям в форме, неоправданные трудности должны быть «больше, чем неудобства» и привести к «значительным финансовым потерям». В качестве примера приведен случай, когда своевременная оплата вынудила вас продать недвижимость по «жертвенной цене». Максимальный срок, который обычно предоставляется, составляет шесть месяцев. Если ваша заявка будет принята, вам не придется платить штраф за просрочку платежа, но с вас все равно будут взиматься проценты.

Заключите договор о выплате в рассрочку , если вы не имеете права на продление срока платежа - это означает, что вы соглашаетесь платить определенную сумму каждый месяц до тех пор, пока сумма налога не будет выплачена полностью.Вы можете выбрать краткосрочное соглашение (погашение долга за 120 дней или меньше) или долгосрочное соглашение (погашение долга более 120 дней). Имейте в виду, что существуют сборы, связанные с заключением некоторых соглашений, и с вас по-прежнему будут взиматься проценты с суммы вашей задолженности.

Если ваша задолженность составляет менее 50 000 долларов, вы можете оформить договор о рассрочке платежа через Интернет. Краткосрочные соглашения не требуют комиссии за установку, в то время как долгосрочные соглашения стоят 149 долларов, если вы платите вручную каждый месяц, или 31 доллар, если вы настраиваете автоматическое снятие средств.Если вы выберете эту опцию, соответствующая плата будет добавлена ​​к вашему налоговому счету.

В настоящее время не подлежит возврату статус может быть вариантом, если вы докажете IRS, что вы не можете ничего платить. IRS может поместить вашу учетную запись во временный статус «в настоящее время не подлежит сбору», и попытки сбора будут приостановлены.

Компромиссное предложение: В редких случаях вы можете погасить свой долг на меньшую сумму, чем общая сумма, которую вы должны IRS. Если вы не можете заплатить (исходя из дохода и допустимых расходов) и существует небольшая вероятность того, что вы сможете заплатить до истечения срока действия закона о взыскании, или вы можете заплатить только небольшую сумму, которая никогда не погасит задолженность, «Компромиссное предложение» может быть подходящим для вас.Однако вы не можете использовать это средство, удерживая активы, которые имеют собственный капитал и могут быть ликвидированы, чтобы выплатить то, что вы должны. Кроме того, если вы соответствуете требованиям, это также требует, чтобы вы взяли на себя обязательство уплатить все налоги в течение следующих пяти лет. Любое нарушение вашего соглашения о своевременной регистрации и оплате может вернуть вам долг.

Запросить уменьшение или возмещение процентов или сборов из-за ошибки, допущенной IRS, или по другой причине, которая является «разумной» или разрешенной в соответствии с законом, заполнив форму 843.У вас должна быть веская причина использовать эту форму. Краткое изложение типичных причин для заполнения этой формы можно найти в инструкциях к форме 843.

Рассмотрите возможность получения ссуды под низкие проценты, если вы можете обеспечить более низкую процентную ставку, чем взимает IRS. Например, некоторые кредитные карты имеют начальную годовую процентную ставку 0% на определенный период времени. Обязательно уточните у эмитента, можно ли использовать карту для уплаты налога, поскольку не все компании-эмитенты кредитных карт разрешают такое использование.

Обратите внимание, что все эти параметры доступны непосредственно вам. Однако вы можете встретить фирмы, предоставляющие налоговые льготы, которые обещают избавить вас от налоговых проблем. Вайль предупреждает: «Не обманывайтесь, думая, что фирма, занимающаяся налоговыми льготами, может просто увести ваш долг или согласиться на копейки на доллар. Это может произойти только в том случае, если у вас просто нет дохода, активов и возможности брать ссуды для осуществления необходимых платежей ».

Если у вас есть дополнительные вопросы о том, какие варианты могут быть вам доступны, если вы не можете позволить себе платить налоги, вы можете обратиться в IRS.gov или позвоните по телефону 800-929-1040. Если вы не можете решить свои проблемы, поговорив с представителем IRS, вы можете запросить дополнительную помощь в Службе адвокатов налогоплательщиков.

Как рассчитывается налог на прибыль

В США действует прогрессивная шкала подоходного налога. Чем больше денег вы зарабатываете, тем больше вы платите налогов. Однако получение высокой заработной платы не означает, что весь ваш доход будет облагаться налогом по той же ставке, потому что прогрессивная шкала подоходного налога использует предельные ставки налога для определения того, как рассчитываются ваши налоги.

Чтобы лучше понять, как ваш доход облагается налогом, представьте, что ваш налогооблагаемый доход разделен на разделы. Первый раздел облагается налогом по одной ставке, затем следующий раздел облагается налогом по более высокой ставке, а следующий раздел облагается налогом по еще более высокой ставке и так далее. Эти различные части называются налоговыми скобками. Существует семь различных налоговых категорий, и их ставки различаются в зависимости от вашего статуса подачи (см. Ниже таблицы с указанием каждого статуса и их соответствующих предельных налоговых ставок).

Предельная ставка налога лучше всего определить как сумму налога, которую вы платите на дополнительный доллар дохода, а в Соединенных Штатах используется несколько повышающихся ставок для определенных диапазонов дохода. Например, одинокий человек будет платить предельную ставку налога в размере 24% от 91900 долларов в 2020 году за 2019 налоговый год. Однако это только их последняя часть дохода; он разбивается дальше. Они платят 10% от первых заработанных 9700 долларов, 970 долларов плюс 12% с налогооблагаемой прибыли свыше 9701 доллара и до 39 475 долларов, 4543 доллара плюс 22% с сумм свыше 39 475 долларов и до 84 200 долларов и 14 382 долларов.50 плюс 24% на суммы от 84 201 долларов США до 160 725 долларов США. Таким образом, только 7699 долларов из 91 900 долларов облагаются налогом по предельной ставке налога 24%.

Эффективная ставка налога - это процент от вашего налогооблагаемого дохода, который вы платите в виде налогов. Возьмем приведенный выше пример; если это единственное лицо платит в общей сложности 16 230,26 долларов США в виде налогов, разделите эту сумму на 91 900 долларов США, и вы получите 0,176, или эффективную налоговую ставку 17,6%.

Государственный подоходный налог

Государственный подоходный налог требуется наряду с федеральным подоходным налогом, но часто его можно вычесть из федеральных налогов.Подоходный налог штата широко варьируется в зависимости от штата.

Есть семь штатов, которые не облагают налогом доход: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Нью-Гэмпшир и Теннесси не облагают налогом заработную плату, но облагают налогом деньги, полученные от инвестиций и других форм дохода.

Три штата с самыми высокими ставками подоходного налога в 2019 году: Калифорния с 13,3%, Гавайи с 11% и Орегон с 9,9%.

Три штата с самыми низкими ставками подоходного налога в 2019 году - это Пенсильвания с тремя.07%, Северная Дакота с 3,22% и Индиана с 3,40%.

Пять статусов подачи

Существует пять различных семейных статусов, которые вы можете выбрать при подаче документов: холост, женат совместно, женат раздельно, глава семьи и соответствующая вдова (вдова) с ребенком.

Одноместный

Чтобы подать заявление в качестве холостого, лицо должно быть не состоящим в браке, разведенным или проживающим отдельно по закону 31 декабря налогового года и не имеющим соответствующих иждивенцев. Стандартный вычет за налоговый год 2019 для лица, подающего заявку, составляет 12 200 долларов США.

Доход одного подателя К оплате
0–9 700 долл. США 10%
9 701–39 475 долл. 12%
39 476–84 200 долл. 22%
84 201–160 725 долл. США 24%
160 726–204 100 долл. 32%
204 101–510 300 35%
510 301 долл. США + 37%

В браке подача заявления совместно

Если вы вступили в брак до 31 декабря налогового года, вы можете подать налоговую декларацию своему супругу.Однако этого не требуется. Супружеские пары могут подавать документы отдельно друг от друга, но это часто менее выгодно, чем подавать вместе. Стандартный вычет за 2019 налоговый год для пар, подающих совместную декларацию, составляет 24 400 долларов США.

В браке с подачей заявления о совместном доходе К оплате
0–19 400 долл. США 10%
19 401–78 950 долл. США 12%
78 951–168 400 долл. 22%
168 401–321 450 долл. 24%
321 451–408 200 долл. США 32%
408 201–612 350 35%
612 351 долл. США + 37%

В браке подача раздельно

Совместная подача документов в браке обычно дает лучшие результаты, но не всегда.В тех случаях, когда особые налоговые ситуации могут привести к увеличению задолженности по налогам, пара может подавать документы отдельно друг от друга. Стандартный вычет для лиц, подающих документы отдельно от своего супруга на 2019 налоговый год, составляет 12 200 долларов.

В браке подача отдельного дохода К оплате
0–9 700 долл. США 10%
9 701–39 475 долл. 12%
39 476 - 84 200 долл. США 22%
84 201–160 725 долл. США 24%
160 726–201 100 долл. 32%
204 101–306 750 35%
306 751 долл. США + 37%

Глава домохозяйства

Вы можете подать заявление в качестве главы семьи, если вы не состоите в браке и оплатили более половины расходов на содержание и содержание своего дома в прошлом году.У вас также должен быть один или несколько иждивенцев. Стандартный вычет за регистрацию главы семьи за 2019 налоговый год составляет 18 350 долларов.

Глава отдела доходов К оплате
0–13 850 долл. США 10%
13 851–52850 долл. США 12%
52 851–84 200 долл. 22%
84 201–160 700 долл. США 24%
160 701–204 100 долл. 32%
204 101–510 300 35%
510 301 долл. США + 37%

Соответствующая требованиям вдова с ребенком

Вы можете подать заявление в качестве подходящей вдовы (вдовы) с ребенком, если ваш (а) супруг (а) умер в любой из двух предыдущих налоговых лет, если вы не вступили в повторный брак и у вас есть ребенок.Стандартный вычет за 2019 налоговый год для соответствующей требованиям вдовы (вдовы) с ребенком составляет 24 400 долларов.

Вдова с доходом ребенка К оплате
0–19,40 долл. США 10%
19 401–78 950 долл. США 12%
78 951–168 400 долл. 22%
168 401–321 450 долл. 24%
321 451–408 200 долл. США 32%
408 201–612 350 35%
612 351 долл. США + 37%

Общие налоговые формы, которые необходимо знать

Помимо W2 и 1040, существует множество других налоговых форм, с которыми вы, вероятно, столкнетесь при заполнении налоговой декларации.Хотя вам не нужно знать специфику каждой формы, поверхностное знакомство с ними поможет вам понять, какую форму и когда использовать.

Форма Форма Форма
Налоговая форма Детали Пример Ссылка для скачивания
W2 W2 - это основная налоговая форма, выдается работодателем. Если работодатель выплатил вам заработную плату более 600 долларов, из которой удерживались доходы, социальное обеспечение или программа Medicare, вы получите W2. W-2
W-2G W-2G - это форма «Определенные выигрыши в азартных играх». Он используется для сообщения о выигрышах в азартных играх и любых налогах, удержанных с этих выигрышей. Если вы выиграли значительную сумму в каком-либо игорном заведении, вы получите W-2G. W-2G
1040 Форма 1040 - это «U.S. Индивидуальная налоговая декларация. " Это основная форма, используемая физическими лицами для подачи налоговой декларации в IRS, хотя существует два варианта: 1040EZ и 1040-A.На первой странице 1040 собрана информация о налогоплательщике, любых иждивенцах, доходах и корректировках дохода. На второй странице показаны причитающиеся вычеты, кредиты и налоги. 1040
1040EZ 1040EZ - это упрощенная версия 1040, которая состоит всего из шести разделов, известных как «Налоговая декларация о доходах для индивидуальных и совместных подателей документов без иждивенцев». Только налогоплательщики с налогооблагаемым доходом ниже 100000 долларов США, которые получают свой стандартный вычет, могут подавать в 1040EZ. 1040EZ
1040A 1040A - это укороченная версия 1040, но все еще более сложная, чем 1040EZ. Его прозвище - «краткая форма». 1040A имеет те же требования к использованию, что и 1040EZ. 1040A
1099-MISC 1099-MISC похож на W2 в том, что он предоставляется работодателями, но независимым подрядчикам, которые заработали не менее 600 долларов в течение года в виде арендной платы, оказанных услуг, призов и наград, медицинских и медицинских платежей, доходы от страхования урожая, денежные выплаты за рыбу или другие водные животные, выплаты адвокату и многое другое.Эта форма также предоставляется физическим лицам, которые заработали не менее 10 долларов в виде гонораров или брокерских платежей. 1099-РАЗНОЕ
1099-DIV Форма 1099-DIV используется для отчета по обычным дивидендам, общей сумме прироста капитала, квалифицированным дивидендам, необлагаемым налогом распределениям, удержанному федеральному подоходному налогу, уплаченным иностранным налогам и доходу из зарубежных источников от инвестиций, принадлежащих компаниям фонда. 1099-РАЗД.
1099-INT 1099-INT показывает процентный доход за предыдущий налоговый год, например, выплаченный со сберегательных счетов, текущих процентных счетов и сберегательных облигаций США.Форма выдается банками, брокерскими фирмами и другими финансовыми учреждениями. 1099-ИНТ
1099-G 1099-G - это форма «Определенные государственные платежи». Он используется для сообщения о выплате пособия по безработице, возмещении государственного или местного подоходного налога, кредитах, компенсациях, выплатах помощи в корректировке торговли (RTAA), налогооблагаемых субсидиях и / или сельскохозяйственных выплатах. 1099-G
SSA-1099 SSA-1099 сообщает обо всех полученных пособиях по социальному обеспечению, включая пенсионные пособия, пособия по инвалидности и пособия по случаю потери кормильца.В зависимости от множества факторов пособия по социальному обеспечению могут облагаться или не облагаться налогом. Существует два варианта SSA-1099: SSA-1099-R-OP1 и SSA-1099-SM. Эти формы обрабатываются точно так же, как SSA-1099. SSA-1099
1098-Т 1098-T известна как «Справка об обучении». Он используется для определения потенциальных кредитов на образование, платы за обучение и вычетов из платы, а также других льгот для покрытия квалифицированных расходов на обучение. Эта форма позволяет получать такие кредиты, как The Lifetime Learning Credit, American Opportunity Credit и другие. 1098-Т
1098-E Эта форма известна как «Заявление о заинтересованности в студенческой ссуде». Как следует из названия, в этой форме отображается сумма процентов, уплаченных по студенческим ссудам в течение предыдущего налогового года. Эти процентные платежи часто вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, что может снизить размер налогооблагаемого дохода, за который вы несете ответственность. 1098-E
1095-А Форма 1095-A - это «Заявление на рынке медицинского страхования».«Если вы приобрели медицинскую страховку через одну из бирж здравоохранения, вы получите одну из этих форм, в которой будет указана информация, необходимая для получения налоговой льготы на премию, льготы, введенной в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании для компенсации стоимости медицинского обслуживания. 1095-А

Калькулятор подоходного налога

Чтобы помочь вам преодолеть все разговоры о налогах и выяснить, сколько вы должны, The Simple Dollar построил простой калькулятор подоходного налога, который поможет вам определить вашу прибыль.

Чтобы воспользоваться им, просто выберите штат своего проживания и сообщите нам, каков ваш валовой доход за год. Затем выберите, будете ли вы выбирать стандартный вычет или разбиение по элементам. Наконец, сообщите нам, состоите ли вы в браке, и если да, то подаете ли вы документы отдельно или совместно. Если вы подаете заявку совместно, нам также потребуется знать валовой доход вашего супруга.

После того, как вы введете эту информацию, вы сможете увидеть наши оценки своей задолженности по федеральному подоходному налогу, подоходному налогу штата (если применимо) и предполагаемую выручку домой.

Налоговые льготы и как сэкономить на возврате

Целью налоговой декларации является уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, за которую вы несете ответственность. Вы можете снизить свои налоги, вкладывая средства в пенсионные сберегательные счета, делая взносы на медицинские сберегательные счета, используя налоговые льготы и составляя списки.

Пенсионные сберегательные счета

Пенсионный сберегательный счет аналогичен традиционному счету Roth или Simple IRA. Взносы в эти планы часто не облагаются налогом, хотя сумма зависит от вашего статуса регистрации и вашего MAGI.

Медицинские сберегательные счета и счета с гибкими расходами

Сберегательные счета здравоохранения (HSA) и гибкие счета расходов (FSA) открываются через работодателей. Сотрудники могут вносить часть своего дохода на эти счета до вычета налогов (до налогообложения), что приводит к значительной экономии налога на прибыль. HSAs переносятся на следующий год, если взносы не используются, в отличие от FSA.

Детализация

Если у вас особенно много расходов, вы часто можете детализировать вычеты и получить больше, чем если бы вы использовали стандартный вычет.Это полезно для самозанятых лиц, которые тратят тысячи ежегодно на транспорт, офисные расходы и многое другое.

Налоговые вычеты против налоговых вычетов

Есть несколько основных различий между налоговыми льготами и налоговыми вычетами. Налоговые льготы уменьшают ваши обязательства по подоходному налогу в соотношении доллар к доллару. Это означает, что налоговый кредит в размере 1000 долларов США позволяет сэкономить 1000 долларов США на налогах. С другой стороны, налоговые вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход и равны процентной доле от вашей предельной налоговой категории.Налоговые льготы, как правило, не возвращаются; они уменьшают вашу общую ответственность. Однако существуют «возвращаемые» налоговые льготы, по которым вам вернут налог, как только ваша задолженность упадет до нуля. Налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, рассчитанный по вашей предельной налоговой ставке.

Налоговые вычеты

Вот некоторые из налоговых вычетов за 2019 налоговый год.

Государственные и местные налоги: Вы можете вычесть суммы, уплаченные вами в счет подоходного налога штата и местного налога, налога с продаж и налога на имущество, в размере до 10 000 долларов (5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку).

Проценты по ипотеке: Вы можете вычесть до 750 000 долларов США (375 000 долларов США при раздельном подаче документов в браке) процентов по задолженности по приобретению.

Благотворительные пожертвования: Вы можете вычесть до 60% денежных пожертвований в общественные благотворительные организации за 2019 налоговый год.

Личные потери: Вы можете вычесть потери, связанные с федеральной катастрофой.

Вычет процентов по студенческому кредиту: Вычтите до 2500 долларов США из процентов по студенческому кредиту, выплаченных в 2019 году, если ваш MAGI был ниже 85000 долларов (170 000 долларов для совместного возврата).Обратите внимание, что поэтапный отказ начинается для налогоплательщиков с MAGI в размере 70 000 долларов США (140 000 долларов США для совместной отчетности).

Вычет из медицинских и стоматологических расходов: Вычтите медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 10% от вашего AGI.

Налоговые льготы

Налоговые льготы уменьшают сумму вашей задолженности. Как и приведенные выше вычеты, это список наиболее распространенных кредитов, но не исчерпывающий.

Американский кредит возможностей

American Opportunity Credit - это кредит на образование, доступный родителю или супруге студента.Если никто не называет студента иждивенцем, то студент может претендовать на зачет для себя.

Кто имеет право?
Студент должен получать ученую степень, не иметь судимости за уголовное преступление, был зачислен как минимум на один академический семестр и не должен ранее запрашивать кредит AOTC более трех лет. Чтобы получить полный кредит, лицо, претендующее на это, должно иметь MAGI менее 80 000 долларов при подаче заявки на холостяк или 160 000 долларов при совместной подаче заявки в браке. Если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов при совместной регистрации в браке), вы не имеете права на получение кредита.

Что соответствует требованиям?
AOTC является одним из наиболее выгодных кредитов, потому что он позволяет налогоплательщикам требовать все первые 2000 долларов США в виде расходов на квалифицированное образование в год на одного студента. Это также позволяет налогоплательщикам требовать 25% следующих расходов на образование в размере 2000 долларов в год на одного студента. Далее кредит возвращается 40% - до 1000 долларов.

Как подать заявление
Чтобы подать заявление на получение American Opportunity Credit, вам необходимо заполнить форму 8863 под названием «Education Credits».Вам понадобится копия формы 1098-T, а также список всех соответствующих требованиям расходов на образование, чтобы правильно заполнить форму 8863.

Кредит на пожизненное обучение

Кредит на обучение на всю жизнь - это кредит на образование, доступный родителю или супруге учащегося. Если никто не называет студента иждивенцем, то студент может претендовать на зачет для себя.

Кто имеет право?
Каждый, кто посещает курсы в соответствующем учебном заведении для улучшения своих профессиональных навыков, получения степени и зачислен как минимум на один академический период, имеет право на пожизненное обучение.Однако, если вы претендуете на пожизненный кредит на обучение, вы не сможете претендовать на американский кредит возможностей. Для получения полного кредита ваш MAGI должен быть ниже 58000 долларов, если вы подаете заявку на холостяк, или ниже 116000 долларов, если вы состоите в браке.

Что соответствует требованиям?
Кредит на пожизненное обучение позволяет вам потребовать 20% от ваших первых 10 000 долларов США на расходы на квалифицированное образование. В отличие от American Opportunity Credit он не возвращается; как только ваши налоговые обязательства достигают нуля, кредит больше не дает никаких преимуществ.

Как подать заявку
Чтобы подать заявку на пожизненное обучение, вам необходимо заполнить форму 8863 под названием «Образовательные кредиты». Вам понадобится копия формы 1098-T, а также список всех соответствующих требованиям расходов на образование, чтобы правильно заполнить форму 8863.

Кредит заработанного дохода

Кредит заработанного дохода, обычно сокращенно EIC, представляет собой кредит, доступный работающим лицам с низким и средним доходом, особенно тем, у кого есть дети. Кроме того, существуют и другие строгие требования для получения права на EIC: у вас не должно быть никаких иностранных инвестиций, вы должны заработать не менее 1 доллара США, а ваш инвестиционный доход за 2019 налоговый год должен быть ниже 3600 долларов США.

Статус подачи Нет детей 1 ребенок 2 детей 3+ Дети
Холост, глава семьи или вдова $ 15 570 $ 41 094 46 703 долл. США 50 162 долл. США
Семейное положение, подача документов совместно 21 370 долл. США 46 884 долл. США 52 493 долл. США $ 55 952

Детский налоговый кредит

Налоговая скидка на детей была разработана для компенсации затрат на воспитание детей.Чтобы претендовать на этот кредит, у вас должен быть иждивенец, которому на 31 декабря не исполнилось 17 лет и который является гражданином США. Ребенок должен быть вам родственником. Кроме того, иждивенец должен прожить с вами полгода (183 ночи) и не обеспечивать более половины своего содержания. Налоговая скидка на ребенка может достигать 2000 долларов на ребенка. На каждого ребенка может быть возвращено до 1400 долларов США. Однако кредит начинает постепенно сокращаться, как только вы достигнете MAGI в 200 000 долларов (400 000 долларов при совместной регистрации в браке).

Кредит на уход за детьми и иждивенцами

Если вы заплатили кому-то за уход за вашим ребенком (младше 13 лет), когда вы были на работе или в школе, вы можете иметь право на получение кредита по уходу за ребенком и иждивенцем. Этот кредит предоставляется всем, кто имеет доход (или является инвалидом и не может работать), имеет соответствующего иждивенца и платит кому-то за уход за соответствующим лицом. Общие расходы, используемые для расчета кредита, не могут превышать 3000 долларов на одного подходящего человека (6000 долларов на двоих).Кроме того, этот кредит не возвращается.

Налоговый кредит сберегателя

Налоговая скидка для вкладчиков, также известная как кредит для пенсионных сбережений, - это специальная льгота, созданная для лиц с низким и средним уровнем дохода, откладывающих на пенсию. Если вы соответствуете требованиям, вы можете потребовать 50%, 20% или 10% от первых 2000 долларов, которые вы положите на соответствующий пенсионный счет (4000 долларов при совместной регистрации в браке). Максимальный размер кредита составляет 1000 долларов США (2000 долларов США, если вы состоите в совместном браке). Сумма, на которую вы можете претендовать, зависит от вашего дохода.Индивидуальные заявители с MAGI более 32 000 долларов не будут иметь права (и супружеская пара, подающая совместно с MAGI более 64 000 долларов США).

Налоговые льготы на электроэнергию и бытовую технику

Если вы внесли улучшения, которые сделали ваш дом более экологически чистым и энергоэффективным, вы можете претендовать на налоговую скидку на стоимость этих обновлений. Домовладельцы могут получить кредит в размере 30% от стоимости квалифицированных энергоэффективных улучшений в 2019 году, таких как солнечные электрические системы и водонагреватели, ветроэнергетическое оборудование и геотермальные тепловые насосы.Те, кто надеется использовать эти кредиты, должны получить письменное свидетельство производителя о том, что их продукт соответствует критериям налогового кредита. Эту информацию можно найти на веб-сайте компании или на упаковке продукта, и ее следует хранить в налоговой отчетности. Также обратите внимание, что этот кредит планируется постепенно прекратить после 2019 года и прекратить после 2021 года.

Не облагаемые налогом сберегательные планы

Не облагаемые налогом планы обучения - это способ сэкономить деньги на будущие расходы на образование. В большинстве случаев выплаты по этим сберегательным планам не облагаются налогом.Эти доходы также могут продолжать расти без налогообложения, если они используются на квалифицированные расходы.

Квалифицированная программа обучения

Программы квалифицированного обучения (QTP)

иногда называют планами Раздела 529. Эти программы позволяют вкладчикам оплачивать расходы на образование или переводить деньги на счет, который будет использоваться для оплаты обучения в будущем. Хотя для внесения взносов нет налоговых льгот, любые деньги, помещенные на счет, будут продолжать расти без уплаты налогов. Заработок QTP не облагается налогом, за исключением случаев, когда средства используются для покрытия расходов на неквалифицированное образование.

Накопительный счет Coverdell Education

Накопительный счет на образование Coverdell (ESA) - это трастовый фонд. Каждый счет выплачивается получателю. В большинстве случаев бенефициар должен быть моложе 18 лет; тем не менее, люди с особыми потребностями также могут претендовать на это. Взносы в ESA не облагаются налогом, и вы не можете вносить более 2000 долларов в год. Распределение не облагается налогом, если оно не используется для покрытия неквалифицированных расходов.

Исключение для образования в отношении дополнительного налога на ранние выплаты IRA

В большинстве случаев вы не можете вывести средства из IRA до даты погашения без дополнительных 10% штрафа.Однако в отношении определенных расходов на квалифицированное образование от этого штрафа можно отказаться, но все обычные налоги на снятие средств с IRA все равно будут применяться.

Программы накопительных облигаций на образование

Вы можете исключить проценты из облигаций серии EE и серии I, выпущенных после 1989 года, если вы используете их для покрытия расходов на квалифицированное образование. Эта льгота может быть востребована в полном объеме только налогоплательщиками с MAGI менее 81 100 долларов США при подаче заявления в одиночку или 121 600 долларов при совместной подаче заявления в браке. Чтобы заявить об этом, вы должны заполнить форму IRS 8815: «Исключение интересов из серии EE и I U.S. Сберегательные облигации, выпущенные после 1889 г. »

Стипендии

Стипендиальные фонды, используемые для покрытия расходов на квалифицированное образование, обычно считаются освобожденными от налогов, но только в том случае, если они соответствуют требованиям для участия. Полученная сумма должна быть меньше или равна расходам студента на квалифицированное образование, стипендия не должна предназначаться для покрытия неквалифицированных расходов, таких как проживание и питание, и она не должна быть возмещением за такие услуги, как обучение.

Стипендии

, предоставленные на исследования, проезд, проживание и питание, канцелярскую помощь или оборудование, не облагаются налогом.

Другие возможные налоговые льготы для студентов

Если вы студент, существует множество потенциальных налоговых льгот, на которые вы можете иметь право. Помните, что налоговые льготы часто похожи на стипендии: многие остаются невостребованными просто потому, что люди не знают об их существовании.

Аннулирование студенческой ссуды

Отмена студенческой ссуды обычно засчитывается как доход; однако, если ваш заем содержит предварительную оговорку о том, что долг будет аннулирован, если вы выполните определенные условия, он может не облагаться налогом.Ссуда ​​должна быть квалифицированной ссудой от квалифицированного кредитора, используемой для посещения подходящего учебного заведения.

Рефинансированные займы

Рефинансированный заем может быть налоговой льготой, если он предоставлен квалифицированным учебным заведением или освобожденной от налогов организацией с целью поощрения студентов к работе в определенной области. Чтобы рефинансированная ссуда соответствовала требованиям, получателю ссуды должны быть предоставлены услуги для государственного учреждения или освобожденного от налогов 501 (c) (3).

Помощь в погашении студенческой ссуды

Согласно IRS, помощь в погашении ссуды, предоставляемая Программой погашения ссуды Национальной службы здравоохранения, не облагается налогом.

Возможные налоговые льготы для военных и ветеранов

Налоговое законодательство в значительной степени зависит от государства, в котором проживает человек. Поскольку военнослужащие часто проживают по всей стране в разные периоды года, их налоговая ситуация может быть особенно сложной и сложной.

ROTC

Программа ROTC иногда предоставляет учащимся, зачисленным в программу, выплаты на образование и суточные. Эти льготы являются исключением и поэтому не облагаются налогом в вашей налоговой декларации.

VA Пособия на образование

Пособия

по делам ветеранов, предоставляемые на такие вещи, как пропитание, обучение и образование, не облагаются налогом. Однако могут быть пределы распространения этого преимущества.

Курсанты служебной академии

Если курсант или гардемарин в академии военной службы получает зарплату, это обычно считается личным доходом и, следовательно, не освобождается от налогов. Однако при определенных обстоятельствах оплата услуг может быть освобождена от налога.

Потенциальные налоговые льготы для домовладельцев

Проценты по жилищной ипотеке

Если вы взяли ипотеку для финансирования своего дома, некоторые из связанных с этим ежемесячных расходов могут быть вычтены, если вы решите детализировать свои удержания.Как правило, любые процентные выплаты по ипотеке для основного или второго дома подлежат вычету, если остаток по ипотеке составляет менее 750 000 долларов США (или 375 000 долларов США при отдельной регистрации в браке) и строго использовался для покупки, строительства или улучшения.

Вычеты по налогу на имущество

Домовладельцы часто должны платить ежегодные налоги местным властям и органам власти штата на стоимость своей собственности. В 2019 году вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем отдельную регистрацию) налога на имущество, государственного и местного подоходного налога и налога с продаж.

Взносы по ипотечному страхованию

Взносы по ипотечному страхованию, уплаченные или начисленные по ипотеке, выданной после 2006 года, могут иметь право на включение в качестве детализированных вычетов. Взносы по ипотечному страхованию, связанные со средствами, предоставленными через Департамент по делам ветеранов, Федеральное жилищное управление, Службу сельского жилищного строительства или квалифицированных частных поставщиков, имеют право на вычет. Однако этот вычет начинает постепенно прекращаться, если ваш MAGI превышает 100 000 долларов, и полностью прекращается, если он превышает 109 000 долларов.

Консультации по составлению налогов

Подача налоговой декларации не должна быть кошмаром. Несмотря на формы, сроки и бесконечные числа, подготовка налоговой декларации может оказаться довольно простым процессом, если вы подойдете к ней правильно.

Защита от кражи налоговой информации

Кража налоговой информации (часто называемая налоговым мошенничеством) увеличилась в последние годы. Воры заберут ваше имя, номер социального страхования и дату рождения и используют их для подачи налоговой декларации на ваше имя. Когда вы подадите декларацию, IRS вернет ее вам и предоставит вам долгий процесс исправления ситуации.

Преступники могут получить эту информацию из кошельков, с помощью схем интернет-фишинга или даже неуместных больничных счетов. Вы можете предпринять шаги, чтобы снизить свой риск. Уничтожайте счета, когда закончите с ними, просматривайте только заслуживающие доверия веб-сайты и никогда не вводите свою личную информацию в Интернете, если вы не используете авторитетный сайт.

Выберите налоговую компанию с круглогодичным доступом

Спросите себя: что бы вы сделали, если бы прошли аудит? Многие профессиональные составители налоговой декларации предлагают помощь в обращении с IRS в таких ситуациях.H&R Block, например, продает дополнительную страховку «Душевное спокойствие», что означает, что все, что вам нужно сделать, это передать им свое аудиторское письмо, и компания рассмотрит его. Налоговые компании, которые закрываются в конце налогового сезона, не могут предоставлять подобные услуги, поскольку письма с проверкой часто приходят в течение нескольких недель после крайнего срока 15 апреля.

Что делать при проверке

Первое, что нужно помнить, это то, что аудит не всегда является отрицательным моментом. Вы могли быть проверены в результате случайной проверки или из-за того, что что-то в вашей декларации было неправильно подано.Аудиты могут проводиться по почте или посредством личного собеседования; вся контактная информация и сопутствующие материалы будут в первом письме, которое вы получите.

Необходимо сделать несколько шагов:

.

10 советов о том, как уменьшить налогооблагаемый доход для малого бизнеса

Налоги на малый бизнес может сбивать с толку, и, как владелец малого бизнеса, у вас, вероятно, есть несколько вопросы: Сколько я плачу? Почему я должен платить эту сумму? Как я могу уменьшить налогооблагаемый доход?

Понимание того, как уменьшить налогооблагаемый доход на законных основаниях и избежать ловушек, очень важно и может принести большую прибыль.

Понимание того, как сэкономить на налогах в 2020 году

К сожалению, многие владельцы малого бизнеса переплачивают на свои налоги, пропустив определенные вычеты или неэффективно управлять своим бизнесом и пенсионными накоплениями для налоговых целей.Учитывая, что налоговый кодекс США составляет примерно 70000 страниц давно понятно, почему владельцы малого бизнеса и даже бухгалтеры проблемы с навигацией по нему.

Там При попытке минимизировать налоговые платежи приходится иметь дело со многими сложностями. Но, имея право стратегии, вы можете сэкономить на налогах и облегчить себе жизнь в налоговый сезон.

Вот 10 советов по снижению налогооблагаемого дохода для малого бизнеса.

1. Следите за скорректированным валовым доходом

Многие налоговые льготы, ограничения и дополнительные налоги начинаются скорректированного валового дохода (AGI) или модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI).Например, вы избегайте 0,9% дополнительного налога Medicare на заработанные доход, если ваш AGI не превышает 200000 долларов США (одиночный) или $ 250 000 (в браке подача совместно). Несмотря другие снижения налогов, которые были частью Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года, этот налог, который был предназначен для оплаты Obamacare, все еще действует.

2. Возмещение расходов с использованием счета

Если вы возмещаете сотрудникам поездки, развлечения, инструменты, или другие расходы, рассмотрите возможность использования плана, отвечающего требованиям IRS.Это называется подотчетный план. По этому плану бизнес вычитает расходы, но не сообщать сотрудникам о возмещении как доходе, потенциально экономя налоги на занятость в компании и снижение налогооблагаемой прибыли в целом.

Также, если ваша компания еще не предлагает план компенсации сотрудникам, ваши сотрудники, скорее всего, скоро будут спрашивать вас для одного. Под новый налоговый закон, сотрудники не могут вычитать прочие невозмещенные расходы сотрудников. Предоставляя свой сотрудникам ответственный план возмещения расходов может помочь вашим сотрудникам сэкономить деньги на налоги, а также помощь бизнесу.Это беспроигрышный вариант.

3. Проведите разумные налоговые выборы

Есть несколько способов уменьшить налогооблагаемый доход, стратегически о расходах вашего бизнеса. Например, вам разрешено вычесть стоимость приобретения техники и оборудования в полном объеме, авансом, до набора сумма в долларах. В 2018 г. этот предел расходов увеличился до 1 миллиона долларов в соответствии с новым налоговым законодательством.

Однако, если ваш бизнес только начинается или еще не выгодно, вы можете спросить своего бухгалтера о амортизации по этим статьям.Это может быть лучше для вашей общей налоговой ситуации, если вы сможете распределить стоимость покупок в течение будущих налоговых лет вместо вычета полной цена покупки все сразу. Это может помочь произвести вычеты на будущие годы. когда эти активы могут быть для вас более ценными.

Например, если вы сейчас находитесь в группе 15% налога, но ожидаете попасть в группу 35% в будущем из-за увеличения прибыльности, вычет в размере 10 000 долларов позволит вам в настоящее время сэкономить только 1500 долларов США на налогах.Амортизация за пять или семь лет (в зависимости от типа товара) даст общую экономию в 35% в размере 3500 долларов или 2000 долларов больше. Другие варианты, о которых следует спросить у своего бухгалтера: Вычет расходов на автомобиль на основе фактических затрат или допуска за пробег IRS (в настоящее время 58 центов за милю)

  • Вычитание расходов на транспортное средство на основе фактических затрат или допуска за пробег IRS. С января 2019 года он стал 58 центов за милю.
  • Вычет расходов на домашний офис на основе фактических затрат или упрощенной ставки IRS.Текущий стандартный вычет составляет 5 долларов за квадратный фут до 300 квадратных футов площади.
  • Требование о возмещении убытков в результате стихийных бедствий в отчетах за предыдущий год, а не в отчетах за год, в котором произошло стихийное бедствие.

Еще один способ сэкономить на налогах состоит в том, что помимо заявления об убытках от стихийных бедствий вы также можете рассмотреть возможность вычета расходов на страхование бизнеса, которые вы оплачиваете каждый год. Форма 1040 IRS может помочь вам определить размер вычета по страховке вашего бизнеса. Ниже приведен список различных страховых покрытий для бизнеса, которые вы можете вычесть:

Поскольку недобросовестные люди иногда создают малый бизнес в качестве мошеннического средства для мошенничества с налогами, IRS начало более тщательно проверять документы малого бизнеса, чтобы убедиться, что компании являются законными предприятиями, а не просто налоговыми убежищами.Малым предприятиям, зарегистрированным в качестве следующих, следует рассмотреть возможность обращения за профессиональной помощью, чтобы узнать, какие страховые взносы могут быть вычтены в качестве законных коммерческих расходов:

  • ОсОО с одним лицом
  • Индивидуальные предприятия
  • Обособленные предприятия

4. Не упускайте из виду переносы

Некоторые вычеты и кредиты имеют ограничения, которые могут помешать вам использовать их полностью в текущем году, но может позволить перенос на будущие годы, а перенос - это способ уменьшить налогооблагаемую прибыль.Следите за переходящими остатками, чтобы не забыть использовать их в будущем. Это делается автоматически большинством программ подготовки налогов и должен выполняются налоговыми специалистами, которые вы можете использовать. Примеры:

5. Используйте безналоговые способы извлечения дохода

Заработная плата, бонусы и распределение вашей доли прибыли от бизнеса облагаются налогом. Однако есть способы, которыми вы можете получить выгоду от успеха своего бизнеса, не взимая налог. Поговорите со своим бухгалтером о:

  • Не облагаемая налогом бахрома преимущества, включая медицинское страхование, сберегательные счета для здоровья и пенсионные планы.
  • Ссуды, предоставленные вам компанией под беспроцентную или низкую процентную ставку основание. Если проценты по кредиту ниже установленного IRS ставки (также известные как применимые федеральные ставки), бизнесу, возможно, придется сообщить о заинтересованности в этом соглашении. Но с процентными ставками низкая, в наши дни это не слишком дорого.

Узнать подробнее о типах доход, не облагаемый налогом.

6. Рассмотрите возможность отказа от продажи имущества

Если собственность не имеет ценности для бизнеса, поговорите со своим бухгалтером о преимущества отказа от него, а не продажи за номинальную сумму.Эта может позволить бизнесу понести обычные убытки от собственности, которые полностью вычитаем из налогооблагаемой базы, а не рассматривать убыток как убыток капитала, который с учетом ограничений.

7. Используйте дополнительные планы вознаграждений сотрудникам

Дополнительная заработная плата вызывает расходы по налогу на трудоустройство для бизнес. Но если компания платит за определенные дополнительные льготы для сотрудников, эти налоги могут быть избегали. Не облагается налогом Преимущества, которые вы можете предложить своим сотрудникам, включают:

Дополнительная информация о налоговых льготах по планам дополнительных льгот доступны в публикации IRS 15-B (2019), Налоговое руководство работодателя по дополнительным льготам .

8. Прибыль от укрытия в пенсионных планах

На самом деле довольно легко настроить простой небольшой выход на пенсию план для ваших сотрудников. Спонсируемый работодателем 401 (k) или аналогичный пенсионный план с отложенным налогообложением позволит сотрудникам вычитать из налогооблагаемой базы взносы, чтобы сохранить их на будущее. С пенсионным планом с отсрочкой налогов как 401 (k) или традиционный IRA, сотрудник в настоящее время не платит налоги на взносы в пенсионные планы. Вместо этого пенсионные накопления растут на отсроченный налог.Эта означает, что распределения подлежат налогообложению, если они взяты в будущем (когда работник может относиться к более низкой налоговой категории).

Есть несколько вариантов пенсионных планов. Какой использовать, зависит от вашей ситуации. Помните, что если у вас есть сотрудники, компания должна обеспечивать их защиту на недискриминационной основе (владельцы и руководство не могут иметь преимущества). Но план, такой как 401 (k), перекладывает большую часть или всю стоимость сбережений на сотрудников, предоставляя им выбор и гибкость при планировании выхода на пенсию.Многие малые предприятия предпочитают это пенсионному плану с установленными выплатами, когда большая часть бремени ложится на работодателя.

Кроме того, создание пенсионного плана - это не просто хорошо для сотрудников - это хорошо для вашей компании. Это потому, что работодатель взносы в пенсионный план сотрудников не облагаются налогом, и вы можете иметь право на уплату налога кредит для настройки пенсионного плана вашего сотрудника.

9. Планирование на конец года

Хотя налоговое планирование осуществляется круглый год, вы можете значительная экономия за счет принятия мер в конце года.Там несколько стратегий, которые помогут вам снизить налогооблагаемый доход непосредственно перед конец года.

  • Отсрочка выставления счетов за неоплачиваемую работу до получения оплаты. Если в вашем бизнесе используется кассовый учет, вы можете отсрочить выставление счетов за выполненную работу в конце года до получения оплаты в в следующем году. Это снижает ваши налоговые обязательства в текущем году. Просто не откладывайте получение дохода, если у вас не хватает денежных средств или вы беспокоитесь о платежеспособность клиента.
  • Покупка основных средств и претензия немедленная амортизация . Вы можете снизить налогооблагаемый доход в текущем году, потребовав часть амортизации недавно приобретенных основных средств. Это также важно переоценить ваши активы, перечисленные в ваших книгах. Это может помочь уменьшите чистую прибыль по мере увеличения заявленной амортизации. Если у актива нет использования или ценности, спросите своего бухгалтера, можете ли вы удалить его.
  • Списание безнадежной задолженности . Если у вас есть аккаунт к получению с покупателем, который вряд ли заплатит, тогда вы сможете списать это как безнадежный долг.Это известно как вычет безнадежных долгов. Это будет считаться убытком и позволит вам снизить прибыль и налоги. Однако чтобы имеете право на этот вычет, вы должны ранее включить безнадежный долг в доход от вашего бизнеса. Вы также должны были предполагать, что сделка будет ссудой, например ссудой клиентов и поставщиков, продажи клиентам в кредит или гарантии бизнес-кредитов.
  • Подайте налоговую декларацию на время. Когда это подходит к концу года планирования, лучше всего вовремя подавать налоговую декларацию.Существуют отдельные штрафы, которые подавать заявление о поздней подаче и просрочке платежа, поэтому вы должны подавать вовремя, даже если вам понадобится больше времени, чтобы заплатить.

Четный если «прошлый год» закончился, вы все равно можете внести некоторые налоговые изменения в течение первого квартал нового года, чтобы сэкономить на «прошлогодних» налогах. Это особенно важно в начале 2020 года когда в налоговом законодательстве происходит так много больших изменений, которые потенциально могут поможет вам сэкономить на налогах. Вы можете делать взносы, не облагаемые налогом, за предыдущий год во все эти планы. до крайнего срока подачи налоговой декларации на 2019 год - 15 апреля 2020 года.

10. Реструктуризация бизнеса

Если вы ведете бизнес индивидуально собственность или партнерство, возможно, пришло время выбрать новый структура бизнеса. Многие владельцы малого бизнеса предпочитают делать бизнес как ООО (Limited Общество ответственности). Почему? Потому что это считается "сквозным юридическое лицо », который предлагает значительную гибкость в отношении налогового режима вашего доход от бизнеса.

Например, LLC может выбрать налогообложение как S-корпорация. Владелец бизнеса платит себе разумную заработную плату (которая облагается налогами FICA, как и зарплата любого сотрудника).Затем остальная часть дохода LLC проходит через «распределение» дохода от бизнеса, которое не облагается налогами FICA. Работа в качестве LLC и подача налоговой декларации в качестве S-корпорации может помочь вам сэкономить значительные деньги при уплате налогов. Это поможет вам избежать уплаты налога на самозанятость в отношении значительной части вашего дохода.

Если такой выбор не сделан, и ООО не , а платит налоги как S-корпорация, тогда владелец ООО должен платить налог на самозанятость со всей чистой прибыли бизнеса.Это эквивалент доля работодателя и работника в FICA. Например, предположим, что прибыль LLC составляет 250 000 долларов США. и было бы разумно выплатить владельцу зарплату в размере 100 000 долларов. Без выборов владелец платит налог на самозанятость в размере 250 000 долларов. С выборами бизнес и собственник каждый платит FICA только по 100 000 долларов. Это может добавить до тысячи долларов налога. экономия.

В 2018 налоговом году появилось еще одно преимущество в структурировании вашего бизнеса как сквозной организации.Владельцы ООО и других сквозных организаций теперь могут вычитать 20% своего коммерческого дохода из своих индивидуальных налоговых деклараций.

Существуют некоторые ограничения и исключения из этого сквозного вычета. Например, вычет постепенно отменяется для владельцев предприятий сферы услуг с налогооблагаемым доходом в размере 315 000 долларов США или более при совместной регистрации в браке / 157 500 долларов США для лиц, подающих заявление в одиночку.

Есть некоторые дополнительные сложности с передачей удержание в зависимости от того, каким бизнесом вы работаете.Например, максимальный вычет зависит от общей заработной платы и капитальных вложений вашей компании. Так что обязательно поговорите с Ваш бухгалтер о том, что означает для вас новый налоговый закон.

Последние мысли о том, как уменьшить налогооблагаемый доход

Когда дело доходит до того, как сэкономить на налогах, вы можете уменьшить сумму налогов, которые вы платите, если воспользуетесь перерывами и возможностями, которые существуют. Вы (и ваш налоговый консультант) должны открывать новые способы снижения налогов для своего малого бизнеса.Это особенно важно, когда вы вступаете в 2020 год. Действия, которые вы делаете сейчас, потенциально могут сэкономить вам значительные суммы денег в этом году и в будущем.

Следующие шаги: Вы заняты. Мы получим это. Так почему бы нам не поработать за вас? Подписавшись на еженедельную рассылку Small Biz Ahead Newsletter, вы будете получать тщательно отобранные статьи, практические рекомендации и видео, посвященные новейшим инструментам и тенденциям малого бизнеса. Мы будем проводить исследования, пока вы будете проводить время там, где это важно: управлять своим бизнесом и развивать его.

.

Смотрите также